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上市工作调研报告

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上市工作调研报告篇一

关于加快天水市企业上市工作的调研报告

关于加快天水市企业上市工作的

社会调查报告

为深入贯彻落实中共天水市委市委确定“工业强市”和发展装备制造业的战略,更有力地推动“关中——天水经济区”规划的实施,我针对天水市企业上市情况开展了社会调查,通过赴关中地区的宝鸡、杨凌、咸阳、西安、铜川、渭南五市一区,考察了解五市一区经济社会发展和经济发展情况。通过有针对的进行实地考察、调研,更系统、深入地了解了关中地区其他市区企业上市的情况。后经过寻找差距,综合分析,集思广益,几易其稿,形成调查报告如下:

一、加快企业上市是实现我市经济又好又快发展的重要举措

证券市场是市场体系的一个重要组成部分,在现代市场经济条件下,证券市场在优化资源配置、调整经济结构、筹集发展资金、推进制度创新等方面都有不可替代的作用。加快企业上市步伐,对于破解企业融资难,做大做强优势企业、推进工业强市战略具有重要的意义。

1、加快企业上市是企业快速做大做强、永续经营的重要途径。

证券市场为企业开辟了一条低成本、高效率筹集境内外资金的新渠道。企业上市不仅可以直接筹措到大量的发展资金,而且可以快速提升企业的管理水平和知名度,大大缩短企业做大做强的时间。目前我市只有一家上市企业----华天集团,华天集团上市前,主要从事中端电子产品的封装,2007年销售额7亿元。2007年11月,华天集团正式上市,首次融资4.4亿元,引进数条国际领先水平生产线,并在西安投建西安天胜电子有限公司,2010

年已投产。由于融资购置了相应的设备,目前,华天集团已可从事高端电子产品的封装,2010年预计销售额14亿元,“十二五”期间销售额有望突破30亿元。

调研中我们感到企业改制上市是一个“凤凰涅磐、脱胎换骨”的过程,企业通过上市可以实现三大转型,即产业结构由传统产业向高新技术转型;股权结构由封闭向开放转型;治理结构由落后的传统家族式管理向科学的现代法人治理结构转型。形成融资壮大、品牌塑造、人才聚集、财富积累的发展态势。

2、加快企业上市是推进“工业强市”战略,提升我市经济发展水平的重要措施。

企业上市是工业强市的一个重要内容。企业上市的资格条件包括了企业的组织制度、规模效益、赢利能力、发展潜力等重要方面,本身就是企业发展的综合性指标。因此,上市过程就是企业扩张提升的过程,一批有效益、有影响、有潜力的企业上市,有利于加快产业结构的调整优化。同时,上市企业通过证券市场募集发展资金,加强对外合作,必将拓宽工业发展渠道与发展领域。一个地区上市企业数量的多少,关系着本地区的长远发展和科学发展,哪里拥有更多的上市企业,那里的经济发展就保持明显优势。在关中五市一区的考察过程中我们了解到,西安市目前有上市企业29家,宝鸡市有5家,杨凌区有国内A股上市公司1家 ,境外上市企业3家。仅从数字上看,天水已被我们的近邻远远甩在了后面。因此,把握机遇,加快推进企业上市,对于我市工业经济发展至关重要。

3、加快企业上市是充分利用资本市场,保持我市经济健康发展的需要。

天水现有企业自身投资能力有限,地方财政困难,加之现有国有金融机构贷款体制限制,民间资本聚集能力弱,主要依靠银行支持推动发展,影响了企业的扩大生产投入,制约了企业的进一步发展,使企业失去了很多发展机遇。近年来由于受能源、运输及原材料价格大幅上涨的影响,企业生产成本增加,生产经营难度增大,企业利润增长空间有限,企业因资金不足而无法开足马力生产。

当前,党中央、国务院把大力发展资本市场,扩大直接融资规模作为深化金融体制改革,降低金融风险,完善市场经济体制的一项重要战略举措来抓。国家将逐步建立满足不同类型企业融资需求的多层次资本市场体系。一段时间以来,证券市场主板、中小企业板发展迅速,创业板也已推出,为企业直接融资开辟了多渠道、多元化的广阔空间。与此同时,近年在国家宏观调控政策的大背景下,银行信贷趋紧,利率提高,间接融资渠道紧缩,并在短期内难以松动。这一宽一紧的资金供给结构变化,使得加快企业上市既有可能更有必要。

因此,我市把推进企业上市融资作为提升经济发展内生动力的重要措施。市委、市政府在年初全市工业经济工作会议上和《2010年全市工业经济工作要点》中,提出今年我市要积极组建星火机床、风动机械、锻压机床、华园制药设备、长城果汁、长城高端电器等六大企业集团,重点推动星火机床、风动机械、锻压机床等企业上市融资。

4、企业上市是企业树形象、扬声誉的内在需要。上市不仅可以给企业带来资金的支持,而且也会成为宣传企业形象、提高企业声誉的无形广告。首先,上市企业和其所生产商品的市场知名度将得到扩大。其次,上市企

业能给消费者发出强力的讯号:本企业具有一定规模和实力。从而易使上市企业生产的商品更多地受到消费者的瞩目,也往往会使需求者在对比购买诸多同类商品时,作为优先考虑的重要因素。此外,上市企业往往被视为有相对较好的信用形象,及一定的抗市场风险能力和应付逆境与危机的生存能力,从而易于与产业链内其他企业和顾客的经济联系和合作。因此,从某种意义上说,企业上市是有实力、有效益、有信用的象征,或者说在一定程度上就是贴上优秀企业的金字标签。

5、企业上市是企业建立现代企业制度,实现可持续发展的必然需要。无论是国际、国内的经验都验证了企业发展的一个真理,只有建立现代企业制度,企业才能得到健康快速发展。建立现代企业制度的重要标志是企业上市。企业上市后是一个公众公司,透明公司,将受到广大股民的制约和监督,促使企业健全内部法人治理结构,规范管理行为和运行机制,实行企业管理的董事会、监事会、股东大会和董事会领导下的总经理负责制,并向“三会”负责,定期向其报告企业的生产经营情况、投资预告、发展规划等股东、股民关心的重大事项,完善各项管理制度,增强自身的核心竞争力和可持续发展能力,以最好的业绩回报社会,回报股东。

星火机床是我市的一家老字号企业,自改制后,企业焕发出新的活力。近年来,星火机床已经跻身为全国机床行业的前列。星火机床已经把上市提上日程,三年内争取上市。调研中了解到,星火机床企业发展良好,资金状况宽松,无需通过融资求发展,其上市的目的在于建立具备完善的法人结构,有企业法制保证的架构,股权清晰,具有现代企业制度的公司,以促进企业持续发展,寻求更大的战略发展空间。

二、我市企业上市工作的现状与问题

我市企业上市工作还存在一些困难和问题。

1、企业数量偏少、规模偏小。天水规模以上的企业总量偏少,有实力的民营科技企业不多,缺乏大项目和龙头企业的强有力支撑,目前能够达到上市的最低的要求的企业不多。如我市的电工电器产业是三线建设时期由国家一手投资建设起来的电器产品生产基地,是我市工业的支柱,也有着非常好的基础。2007年,天水电工电器销售收入总量16亿元,而中国西安电器集团销售收入达110亿元,是中国产品工业100强之首,创新力10强企业,天水电器产业仅为西安电器集团规模的八分之一。在全国同行业中的份额更是少得可怜。

2、上市储备企业少,上市后备资源明显不足。今年我市积极组建星火机床、风动机械、锻压机床、华园制药设备、长城果汁、长城高端电器等6个企业集团,重点推动星火机床、风动机械、锻压机床等企业上市融资。就目前情况来看,重点推动的3家企业的上市工作还未正式进入程序,其他3家企业处在集团组建的过程,还不完全具备上市的条件。

3、、扶持企业上市的政策措施有待完善。一是尚未出台专项扶持政策,尚未形成强有力的组织运作体系和工作协调机制。二是企业上市过程中的一些具体问题尚待探索解决,进一步形成工作措施。主要有上市前期成本仍然较高,改制过程中需要补交税费,有的企业生产经营用地、房产等有关手续不完整,有的企业历史沿革复杂、财务不规范、产权股权模糊等问题,因此影响了企业上市的展开。

在调研中了解到,锻压、风动两企业近年发展势头迅猛,已初步具备

上市工作调研报告篇二

企业上市工作进展情况汇报3

关于企业上市工作进展情况的汇报

XX上市办

(20XX年XX月XX日)

根据会议安排,现将我县企业上市工作进展情况汇报如下:

一、组织机构建立情况

为推进我县企业上市工作,切实加强组织领导,县政府成立了以副县长为组长,县政府办、经信、发改、财政、金融办、人社、国土、住建、国税、地税、工商、质监、审计、环保、科技、人行等县直有关部门主要负责人为成员的企业上市工作领导小组,领导小组办公室设在县经信委,安排3名人员具体负责全县企业上市的组织、协调、指导和推进工作,解决企业上市工作中遇到的困难和问题。

二、扶持政策制定情况

县政府制定了《关于加快推进企业上市工作的实施意见》,意见从指导思想、工作目标、后备资源、上市质量、上市渠道、分类指导、资金支持、战略投资、融资支持、专项资金、奖励力度、体制机制、协调服务、调度机制等方面,在总体推进企业上市工作中,县上市办已制定了年度工作计划,安徽新林服装有限公司拟申报为市重点上市培育企业。

三上市企业资源库建立及规划情况

根据我县现有142家规模以上工业企业现状,选择一批主营业务突出,产品竞争力强,具有良好发展前景和增长潜力的优势企

业,认真筛选入库,有重点的培育扶持。目前,XX时装有限公司、XX面粉有限公司、XX食品有限公司、XX轻纺科技有限公司等4家企业已列入我县有培育价值的上市培育资源库,县里将重点培育扶持。重点上市培育企业安徽新林服装有限公司,已积极落实上市工作规划,成立上市工作领导小组,组织专家团队对企业进行综合评价,正对企业各项上市前期工作进行梳理。 四、优惠政策落实情况

拟对列入市、县重点培育企业投资高新技术项目、重点技术改造项目,符合有关政策规定的,优先推荐享受国家及地方贴息和扶持资金,支持培育企业申报高新技术企业和技术创新优势企业,以及申请国家和省高新技术产业资金、中小企业专项资金、科技三项经费等各项政策性扶持资金;积极与金融机构协调,对培育企业优先安排贷款和中小企业投资担保;政府有关部门对培育企业法定代表人及相关人员进行适当表彰,在评定劳动模范时予以优先考虑。在项目建设用地方面,县上市办协调县国土部门优先安排土地使用指标,如安徽XX时装有限公司在XX镇工业园区新增100亩用地扩建,已协调好用地指标。

五、重点上市培育企业进展情况

我县选择XX服装有限公司作为市重点上市培育企业。安徽XX服装有限公司2011年总资产2.5亿元,净资产1.2亿元,销售收入2.8亿元,净利润1800万元。三年上市规划为2013年按上市公司的标准严格规范公司运作,为公司上市做好各项基础性

工作。2014年和会计师事务所、律师事务所及券商接触,着手公司股份制改造工作;2015年完成公司股份制改造,力创进入辅导期并正式完成。

上市工作调研报告篇三

上市公司调查报告

盐城纺织职业技术学院

会计电算化专业

上市公司调查报告

二〇一二 年 六 月 二十 日

目录

一、调查公司概况............................................................. 1 二、主要财务数据............................................................. 1 三、财务指标分析............................................................. 1

(一)偿债及资本结构 ..................................................... 1

1.流动比率 ........................................................... 2 2.速动比率 ........................................................... 3 3.股东权益比率 ....................................................... 3 4.产权比率 ........................................................... 4 5.资产负债率 ......................................................... 5 (二)营运能力分析 ....................................................... 5

1.应收账款周转率 ..................................................... 6 2.存货周转率 ......................................................... 6 3.总资产周转率 ....................................................... 7 4.流动资产周转率 ..................................................... 9 (三)盈利能力分析 ...................................................... 10

1.总资产利润率 ...................................................... 10 2.成本费用利润率 .................................................... 11 3.净资产报酬率 ...................................................... 12 4.净资产收益率 ...................................................... 12 (四)成长能力分析 ...................................................... 12

1.主营业务收入增长率 ................................................ 13 2.净利润增长率 ...................................................... 14 3.净资产增长率 ...................................................... 15 4.总资产增长率 ...................................................... 16

四、杜邦分析 ............................................................... 16

(一)总资产周转率的影响 ................................................ 18 (二)销售利润率的影响 .................................................. 19 (三)权益乘数的影响 .................................................... 20 五、总结 ................................................................... 21

一汽轿车2011年财务分析报告{上市工作调研报告}.

摘要:通过本学期对上市公司中海集运的跟踪调查,本文采集了该公司2010年财务报告数据。一方面, 对公司的偿债能力、营运能力、盈利能力和成长能力四大类财务指标进行分析;另一方面,对杜邦分析体系的主要数据进行了因素分析法。

关键词:公司概况 财务数据 财务指标分析 杜邦分析 因素分析 一、调查公司概况

一汽轿车股份有限公司(以下简称“本公司”)是1997年经国家体改委体改生55号文批准,由中国第一汽车集团公司(以下简称“一汽集团公司”)独家发起,采用社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年6月18日经中国证券监督管理委员会批准公开发行股票并在深圳证券交易所上市流通,股票代码为000800。所属行业为汽车制造类;行业代码为ZC7505

经营范围: 开发、制造、销售轿车,旅行车及其配件,修理汽车,加工非标设备,机械配件,机电产品(不含小轿车)销售;

二、财务指标分析(财务报表及分析图表见EXCEL文件)

(一) 偿债及资本结构

流动比率=流动资产/流动负债

流动比每率表明企业一元流动负债有多少流动资产作为偿还保证。流动比率越高,反映企业短期偿还能力越强,债权人的权益越有保证。国际上通常认为流动比率的下限为1,而流动比率等于2时较为适当,它表明企业的财务状况比较稳定可靠,除了满足日常生产经营的流动资金需要外,还有足够的财力偿付到期短期债务。如果流动比率过低,则表示企业可能捉襟见肘,难以如期偿还债务。但流动比率也不可以过高,过高则表明企业流动资产占用较多,会影响企业的资金使用效率和企业的筹资成本,进而影响企业的获利能力。流动资产越多,短期债务越少。则流动比率越大,企业的短期偿还能力越强。

{上市工作调研报告}.

图1 图2{上市工作调研报告}.

从图1、图2来看,公司2011年的流动比率为1.38,是近五年来的最低点。但是较高于调查的其他10个同行企业的平均值1.15.

公司本年度流动比率比率降低较的原因是------公司本年度流动比率比较的原因是2011年本公司流动资产与流动负债较2010年有增多。本年度流动资产和流动负债差额较大。由此可以看出2011年公司短期偿债能力比往年较好。

但是相对其他同行公司又显得是比较高的,主要是本公司因生产经营需要,增加了短期借款融资,又因公司销售收入增加且加大收款的催收能力,同时存货变现较少,并且公司原材料的采购较其他公司较少,因而经营活动产生的现金流量增加,这些直接导致本公司流动资产占用较多,影响本公司资金使用效率和企业的筹资成本 ,进而影响企业的获利能力。

不过总体上能够说明公司的短期偿债能力较强。

速动比率=速动资产/流动负债

速动资产=流动资产-存货-预付账款-其他流动资产

速动比率是指企业速动资产与流动负债的比值,速动比率比流动比率更加准确、更可靠地评价了企业资产的流动性及偿债能力。一般情况下,速动比率越高,说明企业偿还流动负债的能力越强。国际上通常认为,速动比率等于100%时较为适当。速动比率小于100%,表明企业面临很大的偿债风险;速动比率大于100%,表明企业会因为现金及应收账款占用过多而增加企业机会成本。

图1 图2

从图1、 图2来看,本公司2011年的速动比率为1.07,低于前几年的。不过高于调查的其他8个同行企业的平均值0.92。

本公司速动比率比历年较低的原因------主要由于存货、预付账款、其他流动资产余额较高,导致速动比率较低。这最终使企业2011年速动比率低。同时也说明企业短期偿债能力降低了。

但是相对其他同行公司又显得是比较高的,主要是本公司投资活动产生的现金流量少,大多数现金被占用,报告期内许多零件销售增加,拉动了汽车的平均价格,从而导致成品滞货,现金被占用,因而速动比率过高。

3.股东权益比率

股东权益比率=股东权益总额/资产总额

股东权益比率是股东权益与资产总额的比率,该比率反映企业资产中有多少是所有着投入的。

上市工作调研报告篇四

我国中小企业上市资源调研报告{上市工作调研报告}.

我国中小企业上市资源调研报告

中小企业上市资源调研小组

(深圳证券交易所,广东 深圳 518010)

摘要: 调研表明,我国中小企业为数众多,已经涌现一批主业突出、具有一定科技含量,且成长前景良好的优质企业。这些企业不仅有着强烈的外部融资需求,也有着迫切的公司治理需求和科技转化需求。从中小企业整体来说,要实现大发展与大跨越,客观上也迫切需要通过中小企业板块这个平台发挥示范、引导、带动作用。我们应加快推进中小企业上市资源培育和服务工作,以中小企业板为平台,促进我国中小企业的健康发展。

关键词:中小企业;上市资源;企业调研

作者简介:中小企业上市资源调研小组,本报告由李杰、吴钧、陈鸿桥、李鸣钟、隆武华联合执笔,小组成员均供职于深圳证券交易所。

中图分类号:F276.3 文献标识码:A{上市工作调研报告}.

编者按:今年伊始,深交所启动中小企业培育服务工程,派出40多位员工深入中小企业第一线,在全国(除西藏外)展开中小企业的摸底、培育与服务工作。在两个多月的时间里,与各地政府及相关职能机构建立了紧密的工作关系,签订了40多份中小企业培育工作合作备忘录,实地走访了300多家重点中小企业,获得了大量的第一手资料;组织或参加了20多场座谈会、研讨会、培训班,起到了上市培育总动员的重要作用。在此次调研活动中,共取得3,328家中小辅导企业和后备企业的基本情况资料以及880家主要中小企业完整的信息资料,本刊编发此报告以便社会各界更深入地了解和把握我国中小企业上市资源的总体状况与特性,推动建立面向中小企业的全社会服务体系。报告内容略有删节。

我国中小企业发展的总体状况

一、我国中小企业的基本情况

改革开放20多年来,我国年均GDP增长达9.4%,为同期世界经济年均增速的3倍、美国的3倍多、欧洲的4.5倍、日本的5.4倍。经济的快速发展催生了一批生机勃勃、充满活力的中小企业,中小企业又成为承载着实现我国经济增长任务最直接的主体。根据国家统计局数据,截止2003年末,我国经工商行政部门注册的中小企业已经超过360万家。中小企业提供的出口额占全国的62.3%,上缴税收占46.2%,并提供了75%以上的城镇就业机会。

1.国有及规模以上中小工业企业。

截止2003年底,我国国有及规模以上(产品销售收入在500万元以上)工业企业达19.6万户。其中,按照我国中小企业的划分标准,中小工业企业数量达19.4万户,占全部国有及规模以上企业总数的99% (见表1);实现总产值9.34万亿元,占全部国有及规模以上企业总产值的65.6%。与1998年相比,2003年中小工业企业在家数累计增长23.3%的同时,实现总产值增加近1.35倍(见表2)。

表1:我国大型工业企业及中小型工业企业的基本情况

项目

大型企业

中型企业

小型企业

合计 企业家数 (单位:户) 1,984 21,647

172,591 196,222 比例 1.01% 100.00% 总产值 (单位:亿元) 48,914 47,065

46,292 142,271 比例 34.38% 100.00%

资料来源:国家统计局2004年统计公报。 年度

1998

1999

2000

2001

2002

(单位:万户) 157,522 154,169 154,902 162,667 增长 -2.13% -1.66% 3.27% 9.70% (单位:亿元) 39,760 41,125 47,370 50,633 总产值累计增长 3.43% 19.14% 27.35% 50.02%

随着我国经济的不断发展,适应证券市场发展的公司型企业法人家数也不断增加。截止2004年,在19.6万户国有及规模以上工业企业中,有限责任公司和股份有限公司数量达到32,919户,占16.78%;实现总产值4.46万亿元,占比达31.35%。

2.成长性中小企业及高新技术企业。

在19.4万户中小企业中,截止2002年底,非公有制中小企业共有8万家,占41.4%。这当中,中国企业评价协会、国家发改委中小企业司按照GEP评估方法,对1.26万户连续4年进入国家统计局统计目录中小企业样本进行评估,有2,933家企业被评为具有成长性的非公有制中小企业,占全部非公有制中小企业的3.6%。

此外,按照国家科技部的统计数据,截止2003年底,我国高新技术总产值达到27500亿元,占全年工业总产值的21.4%,仅高新技术开发区企业就达32857家,营业收入超亿元的2360家;全国民营科技企业数量达12.49万家,其中,有限责任公司和股份有限公司达61,597家,占全部民营科技企业的49.23%。

二、各地促进中小企业发展的基本情况

《中小企业促进法》、国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》的实施和颁布后,各地致力于改善中小企业经营环境,促进中小企业健康发展,推动中小企业全社会服务体系建设,推进资本市场的改革开放和稳定发展。

第一,各地相继出台了落实《中小企业促进法》的具体措施。目前,全国有23个省、市设立了中小企业局,负责中小企业的发展协调工作,相继出台了落实《中小企业促进法》的具体措施:如安徽省《关于促进中小企业加快发展的20条意见》;天津市《关于促进个体私营经济和中小企业发展的意见》;贵州省《鼓励和促进中小企业发展若干政策意见》;江苏省《中小企业促进条例(草案)》等等。

第二,发展资本市场得到了各级政府的高度重视。一些省、市、自治区明确提出,要把发展资本市场与利用外资、招商引资和发展农业一样放在同等重要的位置,相继制定了促进地方资本市场发展的指导意见。如上海市出台了大力发展资本市场的七条举措;广东省出台了《关于大力发展广东资本市场的实施意见》,提出“争取经过三到五年的努力,把我省建设成为全国资本市场最发达的地区之一”;山东省提出把山东建设成为全国资本市场比较发达的地区之一;辽宁省要求全省提高对资本市场重要性的认识,加大发展资本市场工作的力度;江苏省制定了“建设证券大省”的战略发展目标;浙江省提出了要“建设证券强省”;河南省提出要加大发展和利用资本市场的力度,把河南省从经济大省建设成为经济强省,实现中原崛起。

第三,中小企业服务工程建设呈现体系化趋势。如深圳市成立了深圳市中小企业服务中心,推进构建为中小企业提供创业扶持、融资担保、技术支持、信息咨询、市场开拓和人才培训等多方面、多层次的社会化服务体系。江西省推进了中小企业五大服务体系建设,着力构建投资融资、人才培训、信息咨询、技术支持、市场开拓等五大服务平台。浙江省要求体改、工商、财政、税务、国资等部门要密切配合,做好中小企业服务工作。

第四,中小企业金融扶持措施相继出台。如北京市启动了中小企业金融支持工程,为入围企业提供信用评估、贷款担保等方面的便捷服务,目前已有237家中小企业由担保公司担保获得了近13亿元的银行贷款。上海市实施了《上海市小企业贷款担保机构损帐补贴暂行办法》,向9家担保机构发放补贴款项,支持小企业发展,并与国家开发银行合作,签署了首期50亿元小企业再担保额度的合作协议。海南省批准成立了海南省中小企业信用担保有限公司,设立了科技型中小企业技术创新专项资金,政府投入引导性资金,促进科技型中小企业成长。

第五,实施重点工程为资本市场输送后备资源。如安徽省计划实施的“1355”工程,即从2005年起,重点扶持100户优势中小企业,实施100个重点技术改造项目,建设30个产业集群、50个创业基地,经过3—5年的努力,争取中小企业GDP总量接近全省的50%。同时,江苏、浙江、广东、上海、陕西等许多地区通过建设工业园区、高新园区的方式,孵化、培育、促进科技型中小企业创新集群发展。如上海目前共有科技企业孵化器24个。

第六,加强对中小企业改制上市的领导和规划。一些地区成立金融工作办公室、发展和利用资本市场领导小组、金融工作领导小组等,统一协调公司股份制改造、境内金融市场发展和拟上市公司培育、初审及推荐工作等有关事务。在此基础上,依据建设证券强省、大省的战略部署,各地对中小企业改制上市提出了规划。如河南省提出,要抓住中小企业板推出的有利时机,为中小企业融资开辟新的通道;浙江省要做大做强“浙江板块”,力争用五年左右的时间,股份有限公司数量超1000家,上市公司数量和融资额比2002年底翻一番;安徽省“力争到2007年全省首发、增发、配股、发行可转换债券等累计从资本市场募集资金超过350亿元”。佛山市、泉州市“争取每年有2-3家企业上市”。

第七,出台中小企业改制上市扶持奖励政策。很多地方政府制定了对企业、企业管理者或股东等的具体奖励措施,调动一切资源,优化中小企业改制上市环境。一是实施土地出让金及其他规费优惠政策,二是实施税收优惠或返还政策,三是实行财政补贴或奖励,四是政府给予企业资金支持,五是主动为企业排忧解难,提供便捷、优质、高效的服务;六是对历史遗留问题、担保问题、人才问题、管理层的激励问题、资产损失等问题制定相应措施。

第八,中小企业上市资源调研与培育工作已逐渐展开。中小企业板启动以来,仅深交所会同各地证监局、政府部门就联合举办了25期中小企业改制上市培训班,有1500多家企业6500多人次参加。在短短一年之内举办过两次以上培训活动的就有湖南、贵州、山东、浙江等省份。有些省份组织中小企业赴深交所考察培训,组织备选企业与有关证券机构开展洽谈对接。湖南省启动了“中小企业上市培育工程”。山东省按照“培训一批、改制一批、辅导一批、上市一批”的原则,计划实施“千百十”工程。深圳市政府提出了2110工程,在今后三年内实现每年重点组织中小企业2000家以上进入普及培训期,100家以上基本具备条件的优质企业进入上市推荐培育期,10家以上优质企业进入上市辅导培育期。

第九,海外上市成为各地中小企业直接融资的重要方式之一。2004年,有83家中国企业在境外上市,筹资900亿元。仅香港一地就有24家境内企业上市,筹资554亿元,超过了境内525亿元的规模。各地政府对海外上市积极性较高,如江苏省制定并推出了“W3100计划”,即在三年内争取使江苏省的境外上市企业数达到100家。无论是在江苏、浙江、福建等沿海省份,还是在东北、西北许多偏远省份,有相当一批企业对海外上市感兴趣,如对深圳民营经济50强的上市意愿情况进行了调查,结果25家有上市意向的企业中15家希望赴海外上市。

我国中小企业上市资源情况分析{上市工作调研报告}.

一、本次上市资源调研的基本情况

通过发放调查表和收集整理各地现有中小企业资料两种基本调查手段,我们共掌握了3,328家重点中小企业的基本情况,其中,辅导企业634家,占950家辅导备案企业的66%;后备企业2,694家,占81%i。下面我们对此做一简要分析。

1.规模分布:销售收入超过1,000万元的企业家数占97%,大部分企业已初步具备成长性。

按照销售收入,我们将辅导企业及后备企业分为6个档次,即1,000万元以下、1,000-5,000万元、5,000万元-1亿元、1-2亿元、2-10亿元、10亿元以上。数据显示,这些企业销售收入主要集中在1-10亿元之间,占55.71%;销售收入在1,000万到1亿元占34.42%。见表3。

按照中国企业评价协会、国家发改委中小企业司GEP评估方法ii,我们可以推断出:除销售收入小于1,000万元的企业外,97%的企业已初步具备成长性,其中,15%即销售收入在1,000-5,000万元之间的企业已步入高速成长阶段,75%即销售收入在5,000万元-10亿元之间的企业已进入稳定成长期,7%即销售收入在10亿元以上的企业已由稳定成长期进入成长速度减缓的成熟期。

表 3 辅导企业及后备企业规模分布

档次

1.

2.

3.

4.

5.

6. 销售收入 小于1000万元 1,000-5,000万元 5,000万元-1亿元 1-2亿元 2-10亿元 10亿元以上 企业家数 45 260 333 417 543 125 比例 2.61% 15.09% 19.33% 24.20% 31.51% 7.25%

2.行业分布:主要集中在制造业,部分企业已成为新技术开发和创新领域的生力军。

从行业分布情况来看,3328家企业中,有494家企业未注明行业属性。在注明行业属性的企业中,66%的企业集中在制造业iii,其中电子、机械设备、石化塑胶和医药生物四类行业占全部企业的52.7%,这反映出我国中小企业集中于制造业的现状。在非制造业行业中,信息技术名列第三位,占11.5%,反映了我国中小企业开始成为新技术开发和创新领域的生力军。

3.地区分布:地区分布不均衡,华东、华南地区集中了超过一半的中小企业。

从地区分布情况来看,3,328家企业分布很不均衡(见图1),主要集中在华南地区1444家,华东地区794家,占67.25%。其中,前5个省市的中小企业数量达2,116家,占63.6%;后18个省、市和自治区的中小企业数量只有512家,仅占15.5%,这充分反映了我国东西部经济发展不平衡的现状。

4.业绩状况:与40家中小企业板上市公司相比,大部分企业盈利能力尚有待拓展。

从业绩状况来看,3,328家企业的税后净利润主要分布在1,000-3,000万元之间,占17.91%;其次是500万元以下,占12.32%;再次是500-1,000万元之间,占7.69%。与40家中小企业板上市公司发行前三年3,100多万元的平均税后利润相比,这些企业的总体经营及业绩规模尚有进一步发展的空间。见图1。

二、中小企业后备上市资源分析

在3,328家辅导企业及后备企业中,880家具有完整的信息资料,明确表示有上市意向。对照目前的发行上市标准和主要财务条件,408家大体符合中小企业板发行上市条件,属于后备上市资源,占880家的46.4%。

1.资产规模与收益水平。

数据显示,408家后备资源的平均注册资本为4,500万元,平均净资产1亿元,平均总资产2.4亿元,而40家中小企业板上市公司平均注册资本为6,000万元,相比之下,前者规模偏小。在收益方面,408家企业最近一年平均净资产收益率为24.10%,高于深沪主板市场上市公司的收益水平,与40家中小企业板上市公司发行前三年平均净资产收益率27.56%相比,两者不相上下。

2.发行上市所处阶段分布。

在408家企业中,226家企业处于辅导过程中或已完成辅导(包括在审中或已过发审会的企业),占52%;126家或未改制、或正处于改制过程中、

或已改制

上市工作调研报告篇五

2010年浙江舟山市上市工作调研报告

加快经济结构调整,迎接大桥新时代,开创

{上市工作调研报告}.

舟山上市工作新局面

———2010年我市上市工作调研报告

2009年受到金融危机和希腊债务的影响,全球股市遭到重创,中国股市也跌到了谷底。度过了以抵御金融危机为主线的2009年,我国经济已经逐步摆脱了金融危机的影响。2009年我国国内生产总值同比增长8.7%,2010年第一季度国内生产总值同比增长11.9%。截至2010年3月31日,全国共有1807家上市公司,其中,主板公司1363家,中小板公司379家,创业板公司65家;浙江辖区共有上市公司122家,其中主板公司60家,中小板公司57家,创业板公司5家。

中国的资本市场日益完善,2009年,十年磨一剑的创业板推出,为高科技,高成长的中小企业提供了一个很好的融资平台;2010年股指期货和融资融券业务相继推出,结束了中国股市的单边市场,股市更加成熟;上证综指从2009年初的1820点,上升到现在的3000点。全国共有201家企业发行上市,首发融资额达到3146亿元;114家上市公司再融资,募集资金2962亿元。全年首次公开发行创业板股票36只,筹资204亿元。 一、我市上市工作基本情况

市委、市政府高度重视我市的上市工作,有关领导多次深入到企业调研、开协调会,切实帮助企业解决上市过程中遇到的问

题和障碍,推进企业上市。市政府成立了以常务副市长为组长的上市工作领导小组,统一领导、协调我市上市工作的组织实施。上市办定期对全市优质企业进行全面摸底、走访、调研,形成了我市上市企业梯形资源库,给予重点扶持,对公司进行分类指导与服务;开展全市融资培训班,邀请有关专家对上市相关企业和部门进行上市知识的培训;积极联系中介机构、私募基金、风险投资基金等机构为我市的上市企业搭建平台,促进企业上市工作的顺利开展。

2008年,我市出台了《舟山市人民政府关于扶持企业上市的若干意见》,对上市培育对象在原企业划拨土地处置、国家扶持资金处理、企业所得税地方增加部分,奖励等方面都明确了支持性措施,并承诺对企业在境内外成功上市给予一次性奖金奖励;2009年成立了浙江省海洋经济创业基金,为推进我市企业上市发展打下了坚实的基础;今年我省推出了未上市公司股份转让平台,成为了企业上市的一个孵化器,使那些暂时不具备上市条件的企业,可以通过这个平台获得融资。企业融资逐渐多元化,市场环境越加宽松。

今年4月份,上市办在原有后备上市企业的基础上,又走访了中昌海运、德勤海运、扬帆集团、港务集团、黎明发动机、金海重工、晨业船厂、和易海运、好德食品、普陀山旅游、森森实业、欧华造船、正和造船、爱迪亚营养科技、五洲造船、海山密封件、永乐铝轮、万邦永跃、炜驰汽车零部件等19家企业,就

企业的生产经营情况、企业的上市意愿、上市进展情况、遇到的问题进行了了解,帮助企业做好上市准备工作,充分发挥政府这一平台,使企业在上市过程中少走弯路,减少企业在上市过程中的物质成本和时间成本,为企业做好推手。

通过这次走访、调研,我市企业基本已经从金融危机的环境中走出来,企业经营状况良好。就企业目前自身的实力和上市进程来看,可以分成三类:一类为重点推进类,包括中昌海运、德勤海运、扬帆集团、港务集团、黎明发动机,这五家企业的上市工作走在最前面,有望在1-2年内上市;一类为重点培育类,包括金海重工、和易海运、普陀山旅游、森森实业、欧华造船、好德食品、晨业船厂、万邦永跃,这些企业在积极地准备上市,在未来的2-5年可望进入资本市场;另一类为重点关注类,包括正和造船、爱迪亚营养科技、五洲造船、海山密封件、永乐铝轮、炜驰汽车零部件,这些企业有着很好的发展前景,可重点培养,为今后进入资本市场做准备。就行业分布来说,海运业3家、修造船业7家、机械零部件企业4家、港口1家、旅游1家、食品加工1家、精细化工1家、水族用品1家,从中可以看出我市拟上市企业主要集中在海运、修造船和机械零部件三大行业。就企业的上市方式和目标资本市场看,中昌海运拟借壳ST华龙(目前看来,在今年上半年基本能够完成借壳的工作,成功上市),金海重工也可能借壳上市(目前正在筹划阶段);德勤海运(目前已经进入等待证监会的审核阶段)、普陀山旅游、和易海运、

森森实业,拟通过中小板上市;黎明发动机(正进行积极的上市准备工作)拟通过创业板上市;扬帆集团拟通过香港市场H股上市;好德食品拟通过韩国的创业板上市;晨业船厂拟通过美国的纳斯达克市场上市;港务集团拟通过上海主板上市;万邦永跃也通过风险投资基金的运作打算在海外上市。其中和易海运也正在积极的通过我省的未上市公司股份转让平台实现融资;其他企业也都在结合自己企业的实力寻找合适的上市途径和方式。

舟山市2010年上市企业后备资源库

上市工作调研报告篇六

企业上市尽职调查报告

关于永捷电路版有限公司

初步尽职调查报告

永捷电路版有限公司(贵公司):

本所律师十分荣幸参与贵公司拟申请首次公开发行股票并上市项目前期尽职调查(以下简称“本次IPO项目”)。在贵公司领导和同事的大力支持和协助下,本所律师根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和其他相关法律、法规及规范性文件的规定,通过在贵公司的现场尽职调查基础基础工作,并经深入分析总结,特制作了本份初步尽职调查报告,现呈贵公司,以期积极推进贵公司本次IPO项目进程。

本初步尽职调查报告仅供贵公司讨论之用。

预祝贵公司申请首次公开发行股票并上市工作取得圆满成功!

国浩律师集团(北京)事务所

中国•北京

二〇一一年五月十日

目 录

第一部分 基本情况及历史沿革 ................................................................................................... 3

一、 永捷电子(深圳)有限公司 ................................................................................... 3

(一)基本情况 ............................................................................................................... 3

(二)历史沿革 ............................................................................................................... 4

二、 永捷电路版(东莞)有限公司 ............................................................................... 9

(一)基本情况 ............................................................................................................... 9

(二)历史沿革 ............................................................................................................. 10

三、 永捷电路版(青岛)有限公司 ............................................................................. 16

(一)基本情况 ............................................................................................................. 16

(二)历史沿革 ............................................................................................................. 17

第二部分 控股股东及实际控制人 ............................................................................................. 19

一、 永捷电路版有限公司 ............................................................................................. 19

(一)基本情况 ............................................................................................................. 19

(二)历史沿革 ............................................................................................................. 19

二、 实际控制人 ............................................................................................................. 20

第三部分 运营状况 ..................................................................................................................... 20

一、 公司业务 ................................................................................................................. 20

(一) 经营范围 ......................................................................................................... 20

(二) 主营业务 ......................................................................................................... 21

二、 关联方和关联交易 ................................................................................................. 21

(一) 关联方 ............................................................................................................. 21

(二) 关联交易 ......................................................................................................... 34

三、 主要财务指标 ......................................................................................................... 34

四、 资产状况 ................................................................................................................. 34

(一) 永捷电子 ......................................................................................................... 35

(二) 永捷东莞 ......................................................................................................... 35

(三) 永捷青岛 ......................................................................................................... 36

五、 公司治理结构及规范运作 ..................................................................................... 36

(一) 永捷电子 ......................................................................................................... 36

(二) 永捷东莞 ......................................................................................................... 37

(三) 永捷青岛 ......................................................................................................... 37

六、 税费情况 ................................................................................................................. 37

(一) 适用的主要税(费)种和税(费)率 ......................................................... 37

(二) 税收优惠和财政补贴 ..................................................................................... 38

七、 环境保护和产品质量、技术等标准 ..................................................................... 39

(一) 永捷电子 ......................................................................................................... 39

(二) 永捷东莞 ......................................................................................................... 40

(三) 永捷青岛 ......................................................................................................... 42

八、 诉讼、仲裁或行政处罚 ......................................................................................... 46

(一) 永捷电子 ......................................................................... 错误!未定义书签。

(二) 永捷东莞 ......................................................................... 错误!未定义书签。

(三) 永捷青岛 ......................................................................... 错误!未定义书签。

第四部分 对拟公开发行股票并上市的若干建议 ..................................................................... 46

三、结语 ................................................................................................. 错误!未定义书签。

第一部分 基本情况及历史沿革

一、 永捷电子(深圳)有限公司

(一)基本情况

永捷电子(深圳)有限公司系在深圳市工商行政管理局(以下简称“深圳市工商局”)登记注册的有限公司。根据深圳市工商局核发的《企业营业执照》(注册号:440301503325633),永捷电子(深圳)有限公司(以下简称“永捷电子”)的基本情况如下:

住所:深圳市南山区蛇口后海工业村十栋

法定代表人:黄志国

注册资本:港币1400万元

实收资本:港币1400万元

公司类型:独资经营(港资)

经营范围:生产经营各种印刷电路版。产品70%外销。普通货运(在许可有效期内经营,仅限自货自运)。

股东(发起人):香港永捷电路版有限公司

营业期限:自一九九二年六月四日至二〇一二年六月四日

成立日期:一九九二年六月四日

截至本报告出具之日,永捷电子系香港永捷电路版有限公司(以下简称“香港永捷”)的全资子公司,永捷电子的股权结构如下 (单位:港币)

截至本报告出具之日,公司注册资本1400万港币出资方式及其比例是:货币出资10,500,00.00港币,占注册资本75%;实物出资3,500,000.00港币,占注册资本25%,具体如下表:

(二)历史沿革

1、1992年6月4日公司设立

根据永捷电子的工商登记资料和公司相关人员的陈述,并经合理查验,永捷电子系于1992年6月4日由(香港)永捷电子有限公司1出资设立的外商独资有限责任公司。永捷电子设立时已经如下审批及相关程序:

(1)1992年2月11日,深圳市工商局核发“深工商外名证字第02934号”《外商投资企业名称登记核准使用证》,核准使用的企业名称中文为永捷电子(深圳)有限公司,英文为YONGJIE ELECTRONIC (SHENZHEN) LTD.。1992年3月2日,香港永捷向深圳市工商局递交《呈请书——关于在企业中英文名前加母公司商标“HT”在英文名中取消音译“YONGJIE”的请示报告》,申请公司名称为“HT永捷电子(深圳)有限公司”和“HT ELECTRONIC (SHEN ZHEN) LTD.”。

(2)1991年12月16日,深圳市南山区环境保护局在永捷电路版来料加工厂《深圳市南山区建设工程环境影响审批表》上批示“同意办理”。

(3)1992年3月11日,深圳市人民政府(以下简称“深圳市政府”)以“深府外复[1992]南19号”《关于同意设立外资企业HT永捷电子(深圳)有限公司的通知》同意设立永捷电子,经营期限二十年;投资总额港币五百万元,注册资本港币三百五十万元,自领取营业执照后半年内全部投入;并批准了《HT永捷电子(深圳)有限公司章程》。1992年3月11日,深圳市政府向永捷电子核发《中华人民共和国外资企业批准证书》(批准号“外经贸深外资字[1992]1081 (香港)永捷电子有限公司于2001年2月4日变更名称为(香港)永捷电路版有限公司,以下均简称为“香港永捷”。

号”)。

(4)1992年4月13日,香港永捷向中华人民共和国国家工商行政管理局(以下简称“国家工商总局”)递交《外商投资经营企业登记申请书》,申请审核批准永捷电子设立;同时向深圳市工商局递交《外商投资企业申请登记表》。1992年6月4日,国家工商总局向永捷电子核发《中华人民共和国企业法人营业执照》(注册号“工商外企独粤深字第300886号”)。该营业执照载明:永捷电子住所为深圳市蛇口后海工业村六幢;企业类别为独资经营(港资);经营范围为“生产经营各种印刷电路版”;注册资本为港币350万元;董事长为黄志国;总经理为苏培群;副总经理为辛国胜;经营期限为自1992年6月4日至2012年6月4日。至此,永捷电子正式成立。

本所律师在查验时发现,工商档案中并未有深圳市工商局《呈请书——关于在企业中英文名前加母公司商标“HT”在英文名中取消音译“YONGJIE”的请示报告》的批复,请永捷电子提供相关材料供本所律师核查。另外,永捷电子设立时的章程规定的外文名称与《外资企业批准证书》及《企业法人营业执照》上登记的外文名称不一致,分别为:HT Circuits (shenzhen) Ltd、 HT ELECTRONIC(SHENZHEN) LTD、HT ELECTRONIC(SHENZHEN).CO., LTD。

与此同时,在工商档案中未发现永捷电路版来料加工厂的的其他信息,请永捷电子进一步说明永捷电路版来料加工厂与永捷电子的关系并提供相关文件。另外,永捷电子提供给本所律师一份“Q2G88060”《税务登记申请表》,其上载明的纳税人名称为蛇口渔工贸易发展总公司永捷电路板来料加工厂,其性质为全民。请永捷电子进一步说明该来料加工厂与永捷电子及其投资者是否有交易、转让行为。

与永捷电子设立相关的验资事项如下:

1993年2月2日,蛇口中华会计师事务所(以下简称“蛇口中华会计师”)出具“蛇中验资报字(1993)第14号”《验资报告书》,验证截至1992年9月21日止,永捷电子投资者香港永捷认缴出资额港币3,500,000.00元,以实物方式缴付出资额计港币5,098,200.00元,业已按照章程之规定缴付足额。根据深圳市政府“深府外复[1992]南19号”文之规定“进口的旧设备以国家商检部门的估值为准”, 蛇口中华会计师检视中华人民共和国深圳进出口商品检验局第

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